客过渡资金的难题，尝试对几种主要现象进行归类分析找出缘故，怎样防控等方面进行简要剖析。
前员工出借账户、代客过渡资金的主要类型
一）为亲戚朋友提供便利。在50余起涉及员工出借账户、代客过渡资金的难题中，有27起属于此类现象，占比53%。主要包括三类，一是亲友图省事。一些员工的亲戚、朋友在生意来往中为了方便，委托我行员工代为过渡资金，其中有的还是员工家属使用员工账户处理生意上的资金来往。二是降低成本。亲友为享受速汇通等服务优惠措施，通过员工的金卡、白金卡办理业务；有的为了节约资金成本，借用员工信用卡进行交易。三是集合理财。为进步新股中签率，一些员工的亲友将资金集中到员工个人账户中合伙打新股，打新股结束后，员工又将资金归还到亲友账户。
二）为客户提供方便。去年以来，我行累计发现此类现象14起，占
27%。有些客户出于企业经营需要或自身便利，借用我行员工账户来往资金。一是在办理对公账户向对私账户转账经过中，有的客户忘带本人银行卡或身份证，故借用熟识的员工账户过渡资金。二是在办理个人贷款业务经过中，有的客户因人不在本地，故将资金转给我行员工，请其代为办理还贷事宜。三是在客户大额取现时，网点因现金不足，而ATM存在取款限额，因此，有的客户将资金经熟识的员工账户过渡后，再行提现。
三）为完成任务。此类现象有5起，占比10%。一些员工为完成揽储或产品任务，让亲友将资金划到自己账户上，还有少数员工由于亲友帮助自己完成了任务，便投桃报李，将账户借给亲友使用。其出发点虽是为了我行业务的进步，但亲友亦是客户，非员工本人的资金在其账上频繁划转，意味着潜在的各类纠纷，甚至案件。而且，一旦发生风险，客户必会将其归为员工的职务行为，追诉到建设银行。
四）为牟取个人私利。此类现象有5起，占比10%。极少数员工在“趋利”心态下，参与了各种形式的民间融资，并以本人账户过渡集资款项，更有甚者，还使用个贷资金从事民间高息融资活动。此类现象风险最大，民间融资往往缺乏法律保障和约束，一旦出现难题或产生经济纠纷，就可能“血本无归”，而使用个贷资金参与民间融资，更有悖
行职业人员职业操守，情节严重的还可形成犯罪。
